Des options d’investissement variées pour un patrimoine international

Les personnes fortunées mènent généralement un mode de vie international et, à ce titre, des options d’investissement variées sont nécessaires pour gérer et faire fructifier leur patrimoine international.

Investir dans des actifs non traditionnels ouvre de nouvelles possibilités de création de valeur, en permettant notamment des placements dans le Private Equity, l’immobilier et les véhicules de titrisation. Il est difficile d’appréhender dans leur globalité le large éventail d’options disponibles et, comme leur nom l’indique, les actifs non traditionnels n’ont rien d’ordinaire.

Ces actifs sont moins affectés par les fluctuations des marchés et les variations de taux d’intérêt, contrairement à d’autres options d’investissement comme les actions et les obligations. Les classes d’actifs non traditionnels, qui sont par nature à long terme, peuvent apporter de la stabilité aux portefeuilles d’investissement et offrir des rendements supérieurs à la moyenne, assortis de niveaux de risque relativement plus faibles.

Dans des environnements de taux d’intérêt faibles, les rendements peuvent être difficiles à générer et se révéler médiocres dans le meilleur des cas. Les investissements non traditionnels constituent une porte d’accès vers des portefeuilles plus variés et de nouveaux types d’actifs. Comme le Private Equity, l’immobilier et/ou les véhicules de titrisation. Ces types d’investissement plus spécialisés donnent accès à des secteurs multiples, qui innovent souvent dans leurs domaines, à l’image des start-ups et des sociétés FinTech. Pour les investisseurs, la possibilité de financer certains de ces secteurs à croissance rapide, de poursuivre leurs passions et d’investir dans des opportunités internationales est une perspective exaltante. En particulier, sachant qu’elle s’accompagne de la quiétude et de la sécurité offertes par un contrat d’assurance-vie luxembourgeois.

Cliquez => ici : [Link vers le e-slideshare] pour découvrir comment vous pouvez investir dans des actifs non traditionnels.

Qu’est-ce que la DDA ?

Comme vous le savez, la Directive sur la Distribution en Assurances sera d’application à compter du 1er octobre 2018, afin de vous y préparer OneLife met à votre disposition les différents documents et procédures pour que vous puissiez appréhender cette nouvelle réglementation de manière claire.

Qu’est-ce que la DDA ?

Voici une petite vidéo reprenant l’essentiel.

La DDA a pour objectif principal d’améliorer la réglementation sur le marché de l’assurance de détail et de créer davantage d’opportunités pour les activités cross-border, de créer les conditions nécessaires à une concurrence équitable entre distributeurs de produits d’assurance, et de renforcer la protection des consommateurs, notamment en ce qui concerne la distribution de produits d’assurance liés à des produits d’investissement basés sur l’assurance (« insurance-based investment products » en anglais ou « IBIPs »).

Quelles sont les conséquences pour les clients ?

La DDA exige de la part des distributeurs une information claire et transparente, afin de permettre aux clients de prendre une décision éclairée.

La différence principale est que cette information devient formelle, par le biais de la fourniture d’une documentation précontractuelle contenant un document permettant de recueillir toutes les informations concernant le client mais également d’établir son profil auquel sera lié un KID PRIIP’S, et tous les frais qui y sont liés (définition et nature de ces frais). Une fois les informations obtenues, le client a le choix de souscrire ou non au contrat. Ce document sera très prochainement mis à votre disposition si vous souhaitez l’utiliser.

Suite à la souscription et lors de la vie du contrat, les distributeurs ont l’obligation pour les contrats d’assurances IBIP’s de suivre l’évolution du contrat et de vérifier que celui-ci est toujours en adéquation avec le profil déterminé en phase précontractuelle. Ce suivi devra être documenté lors des différentes transactions et une fois par an par le biais d’un rapport adéquat.

La DDA demande aux distributeurs de matérialiser tous les conseils apportés au clients tout au long de la vie de leurs contrats.

Quelles sont les conséquences pour nos partenaires ?

La DDA, à la différence de la Directive sur l’Intermédiation en Assurances, concerne à la fois les Intermédiaires et les Compagnies d’Assurances.

De ce fait, les conventions de relations d’affaires seront modifiées et devront mettre en avant les nouvelles obligations et devoirs des Intermédiaires et des Compagnies d’Assurances.

Les distributeurs seront tenus d’agir de manière honnête, impartiale et professionnelle au mieux des intérêts des clients.

Cette définition implique :

un renforcement du devoir de conseil (articles 20 et 30 de la Directive). En effet, les distributeurs seront tenus pour tous les produits de recueillir les besoins et exigences de leurs clients allant jusqu’à la recommandation personnalisée pour les produits IBIP’s. Cette recommandation ayant pour objectif de proposer un produit correspondant aux besoins et exigences recueillis préalablement. Cette recommandation est réalisée grâce à l’établissement d’un profil d’investissement qui permet de fournir au client un test d’adéquation avec la possibilité d’une évaluation périodique tout au long de la vie du produit choisi. Documenter cette évaluation permet aux distributeurs de démontrer qu’ils agissent au mieux des intérêts des clients.
Une information transparente (articles 17,18,19,20 et 29 de la Directive) au niveau de la rémunération. Les distributeurs devront informer le client de tous les frais liés au contrat, en exposant la nature des frais et leurs méthodes de calculs. Par ailleurs, les distributeurs et Compagnie d’assurance devront éviter toute situation susceptible de nuire à la qualité des services fournis au client. Autrement dit, en parallèle à une procédure de prévention, une procédure de détection et de gestion de conflits d’intérêts devra être mise en place par les distributeurs et les compagnies d’assurances. Si dans le cadre de leurs activités, ce type de situation est établie, celle-ci devra sans délai être communiquée à la compagnie d’assurance, afin de tenter de la résoudre. Si la situation persiste, celle-ci ne pourra être divulguée au client qu’en dernier ressort, afin de lui permettre de faire un choix éclairé.
Une nouveauté en matière de gouvernance et surveillance de produit (article 25 de la Directive). Cette nouveauté donne de nouveaux rôles aux acteurs de l’univers assurantiel : OneLife prend le rôle de « Concepteur de produits » qui sont mis à la disposition de ses partenaires qui eux prennent le rôle de « Distributeurs ». Dans le cadre de ce rôle de Concepteur une politique de création de produits et une stratégie de distribution seront mis en place : avec une définition du marché cible et un choix des canaux de distribution qui seront différents pour chacun des produits. Toutes ces informations seront transmises aux partenaires via les « PDA Product Distribution Arrangements » qui seront très prochainement accessibles sur « youroffice ».

En retour les distributeurs devront :

communiquer aux concepteurs leur stratégie de distribution, afin de s’assurer que celle-ci est en adéquation avec le marché cible du concepteur ;
surveiller les produits, afin d’évaluer s’ils sont toujours en adéquation avec la réalité du marché.

Toutes ces nouvelles obligations seront comprises au sein de la nouvelle convention qui vous sera transmise prochainement.

Pour résumer les changements introduits par la DDA au niveau de la documentation sont les suivants :

un modèle de formulaire d’informations précontractuelles à votre disposition;
les conditions générales ont été revues ;
les documents transactionnels modifiés pour vous permettre de documenter le conseil donné avant transaction ;
Les PDA vous permettront d’appréhender nos marchés cibles ;
Une nouvelle convention répondant aux exigences DDA et enfin,
Une nouvelle Annexe 1 reprenant une rémunération répondant à toutes ces nouvelles exigences.

Nous vous tenons informés très prochainement de la mise à disposition des nouveaux documents sur nos portails.

Nous restons à votre disposition pour toute demande d’informations complémentaires.

Auteur : Nora Belarbi

Introduction aux investissements non traditionnels

Le monde d’une personne fortunée peut à bien des égards être compliqué, qu’il s’agisse des questions de planification patrimoniale et successorale, de la gestion de la fiscalité à travers plusieurs juridictions ou ne serait-ce que pour concilier les aspects d’un mode de vie mobile. Pourtant, investir dans des actifs non traditionnels n’est pas aussi compliqué qu’il y paraît !

Avec la solution OneLife, les actifs non traditionnels peuvent être intégrés dans votre contrat d’assurance-vie et couvrir des investissements dans le Private Equity, l’immobilier, les véhicules de titrisation, les participations financières ainsi que la gestion du transfert de patrimoine à vos enfants.

* FIS = Fonds d’investissement spécialisé

RAIF = Reserved Alternative Investment Fund / FIAR = Fonds d’investissement alternatif réservé

SCS = Sociétés en commandite simple
SCA = Sociétés en commandite par actions

S.àr.l. = Société à responsabilité limitée
S.A. = Société anonyme

Étant donné les niveaux élevés de personnalisation et de flexibilité qu’offrent un contrat d’assurance-vie luxembourgeois, OneLife travaille avec vous afin de trouver la solution d’investissement qui vous convient le mieux. Celle qui vous permet de libérer votre potentiel de croissance et de diversifier votre portefeuille, le tout dans le cadre sécurisé de l’assurance-vie luxembourgeoise.

Les investissements non traditionnels peuvent également être combinés à des investissements traditionnels, et vous donner ainsi la possibilité de profiter d’un large éventail de classes d’actifs. Et si vous décidez de vous expatrier une ou plusieurs fois, la portabilité de votre contrat vous permet de répondre aux exigences internationales. Si vous souhaitez transmettre votre patrimoine à vos enfants selon les modalités que vous aurez définies, le faire fructifier tout en le protégeant et adopter un mode de vie mobile, un contrat d’assurance-vie OneLife est la solution idéale !

Pour découvrir comment vous pouvez investir dans des actifs non traditionnels, cliquez sur => ce lien!

#Réussir ses #Investissements

Vous pensez tout savoir sur l’assurance-vie ? En êtes-vous bien sûr(e) ?

L’assurance-vie, en plus d’être un formidable outil de planification successorale, est suffisamment flexible pour être portable d’un pays à un autre. Mais ce n’est pas tout ! Un contrat d’assurance OneLife vous offre également la possibilité de définir votre plan d’investissement personnalisé. Il peut couvrir des investissements dans des actifs traditionnels comme des actions, des obligations, des instruments du marché monétaire, des actifs non cotés, mais également des actifs non traditionnels comme le Private Equity, l’immobilier, les véhicules de titrisation, les sociétés holding… ce qui en fait une solution attrayante pour gérer votre patrimoine, le faire fructifier et le transmettre à vos enfants en toute quiétude.

Ce processus peut vous sembler complexe, mais notre mission est de le simplifier. Pour vous y retrouver dans le jargon des investissements et savoir ce qu’il signifie vraiment, consultez notre #Décodeur de jargon des investissements !

Regardez comment d’autres particuliers fortunés utilisent les actifs non traditionnels. Comme la famille Van Dewael, qui utilise son contrat d’assurance-vie pour investir dans des starts-ups et des sociétés FinTech. André et Martine Leroux qui espèrent s’expatrier sous des cieux plus cléments en investissant dans des actifs à haut rendement. Et la famille García qui assure ses arrières en investissant dans l’immobilier.

Voici quelques-unes des familles qui utilisent des actifs non traditionnels pour poursuivre leurs intérêts et réaliser leurs rêves.

Pour découvrir comment l’assurance-vie peut aider une famille, cliquez sur notre SlideShare = > ici !

Les contrats d’assurance-vie en unités de compte et les actifs non traditionnels

Saviez-vous que les contrats d’assurance-vie luxembourgeoise donnent accès à de vastes possibilités d’investissement ?

Ce qui signifie que vous pouvez définir votre propre plan d’investissement, comprenant des actifs traditionnels et non traditionnels tels que des fonds OPCVM, des fonds d’investissement alternatif, du Private Equity, de l’immobilier ou de la titrisation. Les actifs non traditionnels vous permettent de diversifier votre portefeuille, de minimiser votre risque et d’investir dans des actifs à plus haut rendement.

En fonction de vos passions et des entreprises dont vous souhaitez suivre la croissance rapide, vous pouvez choisir parmi des secteurs et des actifs qui vous intéressent particulièrement.

Ceci dans un seul et même contrat d’assurance-vie OneLife – flexible, sécurisé, personnalisé!

Pour en savoir plus sur les avantages des actifs non traditionnels, => regardez notre vidéo!

Réussir sa #Succession, son #Expatriation … et plus !

De par ses séries de campagnes digitales, OneLife s’engage à fournir des aperçus et donner des informations sur les avantages uniques des solutions d’assurance-vie. Nos deux campagnes précédentes – #Réussir sa #Succession – et – #Réussir son #Expatriation – ont examiné de près les domaines de la Planification de l’Héritage et de la Portabilité transfrontalière, deux domaines dans lesquels OneLife a une longue expertise et offre un vaste savoir-faire.

Après les portraits d’un certain nombre de familles à différents stades de leur vie, habitant dans différents pays d’Europe et ayant différents besoins de planification du patrimoine, OneLife examine ce que sont les aspirations des personnes fortunées, certains des défis auxquels ils sont confrontés dans la gestion et le transfert de leur patrimoine, et la meilleure façon de s’assurer que ce qui existe aujourd’hui subsiste encore demain. Dans un monde qui évolue vite, ce n’est pas toujours facile.

Souhaitez-vous en savoir plus sur nos campagnes précédentes ? Cliquez => ici pour télécharger l’e-book #Réussir sa #Succession et => ici pour télécharger l’e-book #Réussir son #Expatriation!

Stay tuned for our next campaign coming soon!

Source: OneLife & Scorpio Partnership

#Réussir sa #Succession : 2ième partie – Si loin et pourtant si proche

Avec leurs deux enfants qui habitent dans différentes régions d’Europe, Martin et Sophie ne sont peut-être pas physiquement proches d’eux, mais ils ont certainement leurs meilleurs intérêts à cœur. Ils ont décidé de souscrire un contrat d’assurance mixte décès et survie qui assure les quatre membres de la famille. Une cotisation de 2 millions d’Euros à titre de prime initiale couvrira l’ensemble de la famille, et les impôts sont reportés jusqu’au rachat partiel ou total du contrat. En cas de résiliation du contrat, les enfants toucheront une part égale des versements d’une manière fiscalement efficace, à la fois à Madrid et en Suède, leurs lieux de résidence.

Pour en savoir plus sur les avantages d’un contrat d’assurance-vie pour une famille internationale comme celle des Svensson, lisez notre => e-book #Réussir sa #Succession 2ième partie et téléchargez notre Checklist sur la succession => ici!

Source: OneLife & Scorpio Partnership

Les autorités fiscales péruviennes, à savoir la SUNAT, clarifient le traitement fiscal des produits d’assurance-vie étrangers au Pérou.

Le 30 avril 2018, la SUNAT a publié un rapport[1] en réponse à une question soulevée dans le cadre du traitement fiscal au Pérou des produits d’assurance-vie émis par des assureurs étrangers. Les points mis en exergue dans la question concernent le traitement fiscal (i) des prestations d’assurance payable aux bénéficiaires en cas de survenance de l’événement couvert pour cause de décès de l’assurée et (ii) des rachats partiels effectués par le souscripteur.

Traitement fiscal de l’indemnité d’assurance

Sur ce point, la SUNAT confirme que le versement d’une police d’assurance-vie provoqué par le décès de l’assuré revenant à des personnes physiques résidant au Pérou n’est pas soumis à l’Impôt sur le Revenu péruvien. Ceci est valable, quelle que soit l’origine de la compagnie d’assurance, c’est-à-dire qu’une indemnité d’assurance versée par une compagnie d’assurance étrangère serait exonérée d’impôts de la même manière au Pérou, dès lors que la police d’assurance était pleinement valide en vertu de la loi applicable. Ce dernier point, qui n’est pas une question fiscale stricto sensu, est tout aussi pertinent, puisqu’il implique qu’un produit d’assurance-vie étranger a la même validité pour les autorités fiscales péruviennes qu’un produit d’assurance locale. Ceci est tout à fait logique et légitime et confirme le principe de non-discrimination entre les produits proposés par les compagnies d’assurance locales et étrangères aux clients résidant au Pérou.

Traitement fiscal des prestations d’assurance

Sur ce point, la SUNAT indique que les montants d’une police d’assurance-vie étrangère rachetés ne peuvent pas être considérés comme une source de revenus péruvienne et ne feraient donc pas partie des exonérations de l’Impôt sur le Revenu prévues à l’article 19(f) de la Loi péruvienne relative à l’Impôt sur le Revenu. Pour parvenir à cette conclusion, la SUNAT s’appuie sur les travaux parlementaires liés au projet de loi pour réformer ledit article afin de faire valoir le fait que le législateur a introduit la mesure d’exemption liée aux contrats d’assurance-vie dans le but de promouvoir le développement du marché local de l’assurance et pas nécessairement le secteur des assureurs étrangers ayant des clients potentiels au Pérou.

Par conséquent, en cas de rachat partiel d’un contrat d’assurance-vie émis par un assureur étranger, l’Impôt sur le Revenu péruvien serait applicable aux bénéfices réalisés dans le cadre d’un tel rachat. Au contraire, il convient de noter que dans le cas où aucun rachat de l’assurance n’est effectué par le titulaire résident péruvien, tous les bénéfices et rendements accumulés dans le cadre de la police seraient réalisés sous le régime du report d’imposition intégral, sans incidence fiscale à l’égard du titulaire de la police.

Indépendamment de ce qui précède, nous considérons qu’il existe de multiples options de planification qui nous permettent d’optimiser le traitement fiscal des polices d’assurance pour les résidents péruviens ayant des besoins particuliers en matière de planification fiscale, patrimoniale et/ou successorale. Pour répondre à cette question ou à tout autre sujet sur les produits d’assurance en unités de compte liés aux fonds d’investissement pour les investisseurs résidant au Pérou, n’hésitez pas à nous contacter.

José Manuel Tara, Regional Director Iberia & Latam, chez OneLife

Luis De La Infiesta, Regional Sales Director Iberia & Latam, at OneLife, chez OneLife

Gonzalo Garcia-Perez, Wealth Planner Manager for Iberia and Latam markets, chez OneLife

Autheur: Gonzalo Garcia-Perez

[1] RAPPORT Nº 042-2018-SUNAT/7T0000

#Réussir sa #Succession : 2ième partie – Prendre sa retraite avec style

Pour Martin et Sophie Svensson, profiter d’une retraite confortable a toujours été un objectif. Ils avaient accumulé suffisamment de patrimoine pendant des décennies de dur labeur et étaient prêts à s’installer à Barcelone après avoir quitté la Suède.

Tandis que ce puissant couple déplace sa résidence fiscale en Espagne, un contrat d’assurance-vie capable de leur offrir l’efficacité fiscale entre ces deux juridictions est une priorité.

Et alors que le moment de l’expatriation est encore loin, les avantages de transfert de patrimoine sont également à leur esprit lorsqu’ils cherchent la solution la plus appropriée. Il est important pour Martin et Sophie que le contrat d’assurance-vie puisse être utilisé pour transmettre leur patrimoine en tenant compte de leurs souhaits.

Martin et Sophie attendent avec impatience de prendre leur retraite anticipée et de partir vers le sud, vers l’Espagne où leur fille fait ses études. Avec un montant forfaitaire reçu du plan de retraite de la société de Martin, ainsi que d’autres actifs que le couple a accumulés au fil des ans, ils souscrivent un contrat d’assurance-vie avec une prime initiale de 2 millions d’euros. Ils veulent s’assurer que leur patrimoine est bien protégé, que leurs enfants en bénéficieront une fois qu’ils seront décédés, et que le conjoint survivant est protégé, le contrat ne se terminant que par le décès de la dernière vie assurée. Les avantages dont les Svenson peuvent jouir sont multiples : report d’impôt au moment où ils deviennent résidents en Espagne, efficacité fiscale lorsqu’ils transfèrent le produit à leurs enfants, et s’ils devaient décider de revenir en Suède, pas de taxe de sortie espagnole et un contrat fiscalement avantageux en Suède.

Pour en savoir plus sur la façon dont une solution d’assurance-vie peut aider une famille dans ce scénario, lisez davantage dans notre e-book #Réussir sa #Succession 2ième partie! Cliquez ici .

Source: OneLife & Scorpio Partnership

#Réussir sa #Succession : 2ième partie – Protéger l’avenir de votre famille

Bon nombre de personnes fortunées sont préoccupées par la protection et la prolongation de leur richesse pour leurs proches. Nos enquêtes montrent que 68 % des personnes européennes fortunées considèrent l’assurance-vie comme moyen de préserver la sécurité financière de leur famille.

Notre étude de cas montre comment l’assurance-vie n’est pas seulement un outil d’investissement fiscal efficace, mais aussi une solution efficace de planification de la succession. Quand Pedro et Maria Ferreira prennent officiellement leur retraite, ils ont l’intention de revenir au Portugal pour bénéficier d’un meilleur climat et d’un moindre coût de la vie. Les Ferreira ont deux enfants, Filipe qui habite à Lisbonne, et Manuela qui réside à Paris avec son mari. Pour les Ferreira, une solution durable avec un plan de relève complet est impérative. Par conséquent, la rédaction de la clause bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie revêt une importance cruciale car elle garantira que Pedro et Maria touchent un héritage.

Pedro et Maria cherchent à se faciliter la vie. Tout en appréciant leur retraite, ils veulent garder l’esprit tranquille en sachant que leurs affaires financières sont bien gérées, leur permettant de maintenir leur style de vie dans leur nouveau pays de résidence, le Portugal, et en sachant que leurs enfants sont bien protégés lorsqu’il s’agit de transmettre leur patrimoine à la génération suivante. Leur décision d’utiliser un contrat d’assurance-vie luxembourgeoise en tant qu’outil de planification du patrimoine et de l’héritage préserve leur patrimoine à l’heure actuelle et pour les générations futures.

Pour en savoir plus sur la façon dont l’assurance-vie peut créer une structure de transfert de patrimoine et d’héritage personnalisée, téléchargez notre e-book = > ici!

Source: OneLife & Scorpio Partnership